Wer im Ruhestand Steuern sparen möchte, hat tatsächlich mehr Möglichkeiten, als viele denken. Ob Arztkosten, Versicherungsbeiträge oder haushaltsnahe Dienste – etliche Ausgaben lassen sich bei der Steuererklärung geltend machen. Die wichtigsten Absetzposten für Pensionäre hat die Redaktion aus aktuellen Quellen wie Verivox, Finanztip und LV 1871 zusammengestellt.

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Kurzüberblick

1Bestätigte Fakten
2Was unklar ist
  • Exakte 2026-Regelungen im Detail
  • Regionale Varianten bei Pflegekosten
3Zeitleisten-Signal
  • Rentenfreibetrag sinkt auf 16 % (2026)
  • Steuererklärung 2024: Checklisten verfügbar
4Wie es weitergeht
  • Praktische Checkliste für die Steuererklärung
  • Regelmäßige Anpassung der Freibeträge

Die folgende Tabelle fasst die zentralen Beträge und Freibeträge zusammen, die für die Steuererklärung als Rentner relevant sind.

Kategorie Details
Top-Quellen Verivox, FTD, LV 1871, Finanztip
Häufige Kategorien Außergewöhnliche Belastungen, Freibeträge, Versicherungen
Werbungskostenpauschale 102 € jährlich FTD
Sonderausgabenpauschale 36 € LV 1871
Vorsorgeaufwendungen max. 1.900 € Verivox
Rürup-Rente 2024 94 % bis 26.528 € FTD
Riester-Rente max. 2.100 € jährlich FTD
Handwerker-Pauschale 20 % max. 1.200 € FTD
Haushaltshilfen max. 4.000 € FTD

Was sind außergewöhnliche Belastungen für Rentner?

Außergewöhnliche Belastungen zählen zu den wichtigsten Abzugsmöglichkeiten für Ruheständler. Diese Kosten überschreiten das, was üblicherweise im Alltag anfällt, und sind deshalb steuerlich absetzbar. Allerdings gilt eine Hürde: Die Ausgaben müssen über der zumutbaren Eigenbelastung liegen, um wirksam zu werden.

Krankheits- und Pflegekosten

  • Medikamente und verschriebene Hilfsmittel (Rollstuhl, Hörgerät)
  • Eigenanteile bei Krankenhausaufenthalten
  • Pflegedienstleistungen bei häuslicher Pflege
  • Fahrtkosten zu Ärzten und Therapien
  • Haustierbetreuung während eines Krankenhausaufenthalts Lohi-IDH
Was das bedeutet

Wer regelmäßig zum Arzt muss oder Angehörige pflegt, sollte jede Rechnung aufbewahren. Die Kosten addieren sich schneller, als viele vermuten – und können die zumutbare Eigenbelastung deutlich überschreiten.

Die zumutbare Eigenbelastung richtet sich nach dem Einkommen und der Familiengröße. Für Rentner mit vielen Arztbesuchen oder Pflegekosten fällt der Schwellenwert leichter zu überschreiten, was die Absetzbarkeit dieser Ausgaben realistischer macht.

Zahnarztkosten und Hilfsmittel

  • Zahnersatz wie Kronen, Brücken und Prothesen
  • Brille und Kontaktlinsen auf Rezept
  • Physiotherapie und andere Heilmittel
  • Rollstühle und Gehhilfen als medizinische Hilfsmittel

Die Finanztip-Redaktion betont, dass Fahrtkosten zu medizinischen Behandlungen ebenfalls als außergewöhnliche Belastungen gelten, sofern sie den Eigenbelastungsanteil übersteigen.

Welche Freibeträge können Rentner nutzen?

Freibeträge reduzieren das zu versteuernde Einkommen direkt und gehören zu den effektivsten Instrumenten der Steueroptimierung. Für Rentner gelten dabei im Wesentlichen dieselben Regeln wie für Arbeitnehmer.

Grundfreibetrag und Sonderausgaben

  • Grundfreibetrag: 2024 liegt dieser bei 11.604 € für Ledige
  • Sonderausgabenpauschale: 36 € jährlich LV 1871 – wird durch tatsächliche Beiträge schnell überschritten
  • Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung vollständig absetzbar
  • Kirchensteuer in voller Höhe absetzbar FTD
Wichtig zu wissen

Der Rentenfreibetrag sinkt schrittweise: Er beträgt 16,5 % für Renten im Jahr 2025 und fällt auf 16 % im Jahr 2026. Das bedeutet, dass der steuerfreie Anteil der Rente über die Zeit geringer wird.

Für Ruheständler bedeutet der sinkende Freibetrag, dass mit jedem Jahr ein größerer Anteil der Rente versteuert werden muss – eine Entwicklung, die bei der langfristigen Steuerplanung berücksichtigt werden sollte.

Altersentlastungsbetrag

Für Ruheständler mit zusätzlichen Einkünften – etwa aus Mieteinnahmen oder Kapitalerträgen – kommt der Altersentlastungsbetrag infrage. Dieser fällt gestaffelt nach Jahrgang und Einkommenshöhe aus und kann die Steuerlast spürbar senken, wie die Lohi-IDH in ihrer Checkliste erläutert.

Welche Versicherungen kann ich als Rentner bei der Steuer absetzen?

Versicherungsbeiträge lassen sich als Sonderausgaben absetzen, sofern sie zum Kreis der absetzbaren Vorsorgeaufwendungen gehören. Der Höchstbetrag für Vorsorgeaufwendungen bei Rentnern entspricht dem für Arbeitnehmer und liegt bei 1.900 € Verivox.

Absetzbare Versicherungen

  • Kfz-Haftpflichtversicherung ERGO, Verivox
  • Private Haftpflichtversicherung
  • Rechtsschutzversicherung
  • Kranken- und Pflegezusatzversicherung
  • Zahnzusatzversicherung
  • Risikolebensversicherung
  • Unfallversicherung

Nicht absetzbare Versicherungen

  • Hausratversicherung LV 1871
  • Kfz-Kaskoversicherung (Teilkasko, Vollkasko)
Die Krux

Die Kfz-Haftpflicht ist absetzbar, aber die Kasko nicht – das überrascht viele Autofahrer. Wer beides kombiniert, kann nur den Haftpflichtanteil geltend machen, nicht aber den Kaskobeitrag.

Bei der Steuererklärung empfiehlt es sich, die Versicherungsbeiträge einzeln aufzuführen und den Kaskoanteil separat zu betrachten, um den absetzbaren Betrag korrekt zu ermitteln.

Private Altersvorsorge

  • Basisrente (Rürup): 94 % der Beiträge bis 26.528 € für Ledige absetzbar FTD
  • Riester-Rente: Bis 2.100 € jährlich absetzbar FTD

Welche Werbungskosten kann ich als Rentner geltend machen?

Werbungskosten sind Ausgaben, die im Zusammenhang mit der Erzielung von Einkünften stehen. Für Rentner mit Zusatzeinkünften – etwa aus Vermietung oder Kapitalerträgen – sind bestimmte Positionen absetzbar.

Steuerberatung und Gewerkschaftsbeiträge

  • Steuerberatungskosten als Werbungskosten oder Sonderausgaben FTD
  • Gewerkschaftsbeiträge bei fortbestehender Mitgliedschaft
  • Beiträge zu Berufsverbänden

Rechtsberatung zu Rentenansprüchen

  • Anwaltskosten für Streitigkeiten mit Rentenversicherung
  • Beratungskosten bei Rentenangleichungen
Automatischer Anspruch

Rentner erhalten automatisch eine Werbungskostenpauschale von 102 € jährlich – auch wenn sie keine Belege einreichen. Wer höhere Kosten nachweisen kann, sollte diese unbedingt geltend machen, rät die FTD-Redaktion.

Die Werbungskostenpauschale von 102 € gilt auch dann, wenn keine weiteren Werbungskosten angefallen sind – ein Betrag, der zwar gering erscheint, aber trotzdem die Steuerlast senkt.

Was kann ich als Rentner von der Steuer absetzen ohne Belege?

Nicht jede Steuererklärung erfordert akribische Belegsammlung. Es gibt bestimmte Pauschalen und Positionen, die ohne direkten Nachweis angesetzt werden können.

Pauschalen und Werbungskostenpauschale

  • Werbungskostenpauschale: 102 € jährlich FTD
  • Sonderausgabenpauschale: 36 € LV 1871
  • Kontoführungsgebühren: 16 € Pauschale oder tatsächliche Kosten FTD

Grenzen der Beleglosigkeit

Wer höhere Beträge absetzen möchte, muss Belege vorlegen. Das betrifft insbesondere größere Ausgaben wie Handwerkerrechnungen oder Versicherungsbeiträge. Die FTD empfiehlt, Rechnungen und Kontoauszüge mindestens ein Jahr aufzubewahren.

Beachtlich

Haushaltsnahe Dienstleistungen müssen per Überweisung bezahlt werden – Barzahlungen erkennt das Finanzamt nicht an. Bei Handwerkern gelten 20 % der Arbeitskosten als absetzbar, maximal 1.200 € jährlich.

Die Pflicht zur Überweisung bei haushaltsnahen Diensten ist ein häufig unterschätzter Punkt – wer bar bezahlt, geht leer aus, selbst wenn die Arbeiten korrekt ausgeführt wurden.

Was können Rentner von der Steuer absetzen? Checkliste

Die wichtigsten Absetzposten für Ruheständler im Überblick:

  • Gesundheit: Medikamente, Zahnersatz, Brille, Physiotherapie, Fahrtkosten
  • Versicherungen: Kfz-Haftpflicht, Haftpflicht, Rechtsschutz, Kranken-/Pflegezusatz
  • Werbungskosten: Steuerberatung, Gewerkschaft, Pauschale 102 €
  • Freibeträge: Grundfreibetrag, Sonderausgaben, Altersentlastungsbetrag
  • Haushalt: Handwerker 20 % (max. 1.200 €), Haushaltshilfen (max. 4.000 €)
  • Vorsorge: Rürup-Rente 94 % bis 26.528 €, Riester bis 2.100 €

Für Rentner gibt es gegenüber Nicht-Rentnern nur in Bezug auf die berufsbedingten Werbungskosten Abweichungen bei steuerlich abzugsfähigen Positionen.

— Verivox (Finanzportal)

Der Höchstbetrag für Vorsorgeaufwendungen bei Rentnern entspricht dem Höchstbetrag für Arbeitnehmer.

— Verivox (Finanzportal)

Außergewöhnliche Belastungen sind nur absetzbar, wenn sie die zumutbare Eigenbelastung überschreiten.

— Finanztip (Verbraucherfinanzportal)

Das Finanzamt berücksichtigt außergewöhnliche Belastungen erst, wenn sie zusammen einen bestimmten Schwellenwert überschreiten – die zumutbare Eigenbelastung. Dieser Prozentsatz richtet sich nach dem Einkommen und der Familiengröße. Wer viele Arztbesuche hat oder Pflegekosten trägt, erreicht diesen Schwellenwert leichter.

Fazit: Rentner können tatsächlich eine ganze Reihe von Posten von der Steuer absetzen – von Krankheitskosten über Versicherungen bis hin zu haushaltsnahen Dienstleistungen. Wer die Belege sorgfältig sammelt und die Pauschalen nicht vergisst, kann seine Steuerlast deutlich senken. Ein Steuerberater, dessen Kosten sich ebenfalls absetzen lassen, hilft dabei, kein Abzugspotenzial zu verschenken.

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Weitere Quellen

admin.ekb-steuerberater.de, aktuell-verein.de, lohnsteuer-kompakt.de, steuerkanzlei-pfeffer.de, deutsche-rentenversicherung.de, finanztip.de

Rentner profitieren ähnlich wie Arbeitnehmer von vielfältigen Abzugsmöglichkeiten, wie der Leitfaden zu absetzbaren Ausgabenfür 2024 detailliert beschreibt.

Häufig gestellte Fragen

Kann ich Zahnarztkosten als Rentner absetzen?

Ja, Zahnersatz wie Kronen, Brücken und Prothesen zählt zu den außergewöhnlichen Belastungen und ist absetzbar, sofern die zumutbare Eigenbelastung überschritten wird. Auch Zahnarztbehandlungen selbst können geltend gemacht werden.

Kann ich als Rentner meine Brille von der Steuer absetzen?

Ja, eine Brille auf Rezept zählt als medizinisches Hilfsmittel und gehört zu den außergewöhnlichen Belastungen. Voraussetzung ist auch hier, dass die zumutbare Eigenbelastung überschritten wird.

Bekommen Rentner Steuern zurück?

Das hängt von der Höhe der Rente und den absetzbaren Ausgaben ab. Viele Ruheständler zahlen nur einen geringen Steuersatz, aber durch Abzüge wie Krankheitskosten, Versicherungen oder haushaltsnahe Dienste lässt sich die Steuerlast oft weiter senken.

Was können Rentner von der Steuer absetzen 2026?

Die Regeln bleiben im Wesentlichen gleich. Lediglich der Rentenfreibetrag sinkt auf 16 % (von 16,5 % in 2025). Vorsorgeaufwendungen und außergewöhnliche Belastungen bleiben absetzbar wie bisher.

Kann ich als Rentner die Hausratversicherung von der Steuer absetzen?

Nein, die Hausratversicherung gehört zu den nicht absetzbaren Sachversicherungen. Absetzbar sind hingegen die Kfz-Haftpflicht, private Haftpflicht und weitere Vorsorgeversicherungen.

Welche 12 Dinge können Rentner von der Steuer absetzen?

Zu den wichtigsten gehören: (1) Medikamente, (2) Zahnersatz, (3) Brille, (4) Fahrtkosten, (5) Pflegekosten, (6) Kfz-Haftpflicht, (7) Haftpflichtversicherung, (8) Rechtsschutz, (9) Steuerberatung, (10) Handwerker, (11) Rürup-Rente, (12) Gewerkschaftsbeiträge.

Welche sieben Dinge sollten Rentner unbedingt von der Steuer absetzen?

Die wichtigsten sieben: (1) Krankheitskosten, (2) Versicherungsbeiträge über Pauschalen, (3) Steuerberatung, (4) haushaltsnahe Dienste, (5) Rürup-Rente, (6) Werbungskostenpauschale, (7) Altersentlastungsbetrag bei Zusatzeinkünften.